미국 주식 양도세 절세 전략 3가지 방법

미국 주식 양도세 절세 전략 3가지 방법

 

오늘은 연말을 맞아 해외 주식 양도세를 효과적으로 줄이는 방법에 대해 알려드리겠습니다. 주식 투자자라면 반드시 알아두어야 할 간단하고 실용적인 절세 전략 세 가지를 소개합니다. 특히, 올해 해외 주식에서 수익을 얻으셨거나 손해를 본 종목이 있다면 지금 소개하는 내용을 실천하시면 세금을 크게 줄일 수 있을 것입니다.

 

주식 투자로 이익을 얻는 것만큼 중요한 것은 세금을 관리하는 것입니다. 이번 글을 통해 해외 주식 양도세의 기본 개념과 구체적인 절세 방법을 하나씩 자세히 설명드리겠습니다.

해외 주식 양도세의 개념과 계산 방법

해외 주식을 거래할 경우, 배당소득세와 매매차익이라는 두 가지 세금이 발생할 수 있습니다.

1. 배당소득세

 

해외 주식에서 배당을 받을 경우, 배당소득세 15%가 원천징수됩니다.

세금은 배당 지급 시 자동으로 처리되므로 별도의 신고가 필요하지 않습니다.

2. 매매차익에 대한 양도세

 

해외 주식을 사고팔아 발생한 매매차익이 250만 원을 초과하면 초과 금액에 대해 22%의 세율로 양도세를 납부해야 합니다.

 

예를 들어, 테슬라 주식을 2024년 1월에 500만 원에 매수하고, 같은 해 11월에 800만 원에 매도했다면 매매차익은 300만 원입니다. 여기서 비과세 한도 250만 원을 초과한 50만 원에 대해 22% 세율로 11만 원의 양도세를 납부해야 합니다.

 

양도세 신고는 2025년 5월에 진행됩니다.

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절세 전략 1: 수익이 난 ‘효자 종목’을 팔았다가 다시 사기

그럼 이제 미국 주식 양도세 절세 전략에 대해 알려드리도록 하겠습니다. 우선  수익이 발생한 종목을 매도한 후 동일한 종목을 다시 매수하는 전략입니다.

1. 비과세 한도 250만 원 활용

 

비과세 한도은 250만 원을 최대한 활용하는 방법으로 수익이 250만 원 이하인 경우, 양도세를 내지 않아도 됩니다.

2. 평균 매수 단가(평단가) 상승

 

미국 주식을 매도한 후에 다시 매수하면 평단가가 상승해 미래에 발생할 세금을 줄일 수 있습니다.

 

예를들어 테슬라 주식을 200만 원에 매수하고, 300만 원에 매도한 경우를 생각해봅시다. 300만 원에 매도 후 동일 가격에 재매수하면 평단가는 300만 원으로 상승합니다. 이후 주가가 500만 원으로 상승해도, 평단가가 높아져 매매차익이 200만 원에 그칩니다. 이 경우 양도세를 납부하지 않아도 됩니다.

 

장기 투자 시에도 유효한 이유

 

매년 매도 후 재매수를 반복하면, 세금 부담을 꾸준히 줄일 수 있습니다. 미국 주식 거래시 발생하는 거래세나 수수료는 절세 혜택에 비하면 매우 적은 비용이므로 부담되지 않습니다.

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절세 전략 2: 손해가 난 ‘금쪽 종목’을 팔았다가 다시 사기

미국 주식 양도세 절세전략 두 번째는 손해를 본 종목을 매도해 손실을 확정한 후 다시 매수하는 전략입니다.

 

손익통산 활용

 

같은 해 모든 주식의 이익과 손실을 합산해 매매차익을 계산합니다. 손실을 확정하면 전체 매매차익이 줄어들어 양도세를 절감할 수 있습니다.

 

예를들어 알리바바 주식을 200만 원에 매수했으나, 현재 150만 원으로 손실이 발생했다고 가정합니다. 같은 해 테슬라 주식으로 300만 원의 이익을 냈다면, 알리바바 주식에서 발생한 50만 원의 손실을 손익통산하여 총 매매차익은 250만 원이 됩니다.

 

이는 비과세 한도 내에 포함되므로 양도세를 납부하지 않아도 됩니다.

절세 전략 3: 배우자 또는 가족에게 주식 증여

미국 주식 양도세 절세 전략 세 번째는 바로 주식을 배우자나 자녀에게 증여하는 방법입니다

증여세 공제 한도 활용

 

가족 간 증여세 공제 한도를 최대한 활용하는 것인데요. 배우자와 성인자녀, 미성년 자녀의 공제 한도가 각각 다르기 때문에 증여세 공제 한도 내에서 증여를 할 경우 양도세를 절세할 수 있습니다. 

• 배우자: 10년간 최대 6억 원까지 증여세 면제.
• 성인 자녀: 5천만 원까지.
• 미성년 자녀: 2천만 원까지.

취득가액 변경 효과

 

가족 간에 주식을 증여할 경우 증여받은 가족의 취득가액은 증여 시점의 주가로 변경됩니다.

 

예를 들어, 테슬라 주식을 2억 원에 매수했으나 현재 가치가 6억 원이라면, 배우자에게 증여 시 취득가액이 6억 원으로 바뀝니다.

이후 6억 원 이상으로 주가가 상승하더라도 과세 기준이 변경된 덕분에 세금을 절약할 수 있습니다.

 

위의 세 가지 전략은 누구나 쉽게 따라 할 수 있는 절세 방법입니다. 해외 주식 투자는 수익을 얻는 것도 중요하지만, 세금을 최소화하는 전략을 병행하면 더욱 큰 이익을 얻을 수 있습니다.

미국 주식 양도세 전략을 실천하여 절세 혜택을 최대한 누려보시기 바라겠습니다.